Проблемы микрозаймов в россии

региональным и международным лидером по созданию МФЦ. По сути, для того, чтобы стать таким центром, в России необходимо сосредоточить крупные международные капиталы и осуществлять (тоже международные) валютные, кредитные и финансовые операции, сделки с ценными бумагами, золотом. Сегодня под эти параметры попадают крупные многонациональные банки, сосредоточенные в Лондоне, Токио, Нью-Йорке, Париже, Цюрихе, Франкфурте-на-Майне, Люксембурге, Сингапуре, Сянгане. Эксперты отмечают, что за прошедший год в России ничего не изменилось в отношении создания международного финансового центра — декларируются больше намерения. В России нет даже единой концепции построения МФЦ, что отодвигает на неопределенный срок претворение в жизнь амбициозных планов правительства по данному вопросу.

Литература http://balanced-scorecard.ru/vbm/method/153

http://forexaw.com/TRADERs/Excerpts_from_books/Books_uchebniki_and_lekts Фондовые_биржи_мира http://forex2.info/фондовая-биржа http://rts.micex.ru/s75 http://raexpert.ru/editions/article150/ http://www.cfin.ru/finanalysis/lytnev/4-4.shtml

В. В. Полякова

МИКРОЗАЙМЫ И МИКРОФИНАНСИРОВАНИЕ -ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ В РОССИИ

MICROLOANS AND MICROFINANCE -PROBLEMS AND PERSPECTIVES IN RUSSIA

Аннотация: сегодня в России для предприятий малого бизнеса приобретает актуальность микрофинансирование, как одна из форм обеспечения краткосрочными финансовыми ресурсами. Статья освещает основные вопросы в сфере микрофинансирования. Микрофинансирование является одним из источников поддержки малого и среднего бизнеса в РФ. В данной статье определяются перспективы развития микрофинансирования в России, место микрозаймов среди кредитных ресурсов.

Ключевые слова: малый бизнес, микрозайм, микрофинансирование.

Abstract: today in Russia, for small businesses acquire the relevance of microfinance as a form of providing short-term financial resources. The article «Microloans and microfinance — problems and prospects in Russia» is devoted to coverage of key issues in microfinance. Microfinance is one of the sources of support for small and medium-sized businesses in Russia. In this article determined the perspectives for the development of microfinance in Russia, a place of microloans among the credit resources.

Keywords: small business, microloan, microfinance.

Микрофинансирование — это вид деятельности, привлекший интерес финансовых организаций на всех континентах. В становлении микрофинансирования можно выделить несколько рубежных периодов: Первый период охватывает 50-е годы прошлого века, характерной чертой его стало включение проектов поддержки развития малого и среднего бизнеса в государственные программы (субсидирование процентных

1. 2.

ii/124361

3.

4.

5.

6.

© В.В. Полякова, 2012

ставок и предоставление субсидируемых займов целевым общественным группам за счет бюджетных средств и средств различных фондов).

Знаковым моментов второго периода (70-е годы двадцатого века) стал проект финансирования малообеспеченных слоев населения, разработанный Мухаммедом Юнусом, профессором экономики из Южной Азии, в соответствии с которым начали предоставлять займы небольшие суммы собственных денег физическим лицам, при условии, что эти деньги будут потрачены не на потребительские нужды, а вложены в малый бизнес. В этот период сформировано определение микрофинансирования, суть которого в предоставлении отдельным физическим лицам или группам лиц небольших сумм денег под низкую процентную ставку на короткий период времени. За вклад в науку Мухаммед Юнус был удостоен Нобелевской премии мира.

Третий период длится по настоящий момент; в результате интереса финансистов из многих стран к микрофинансовому движению и при активном участии международных организаций микрофинансирование вошло в экономическую жизнь в качестве одного из средств улучшения материального благосостояния людей. Главным моментом этого периода явилось объявление ООН 2005 года международным годом микрокредитования.

В соответствии с классическим определением, используемым ООН, под термином «микрофинансирование» подразумевается предоставление субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, имеющим ограниченный доступ к традиционным банковским услугам, финансовых и дополняющих их услуг, направленных с точки зрения макроэкономического эффекта на сглаживание социального неравенства в обществе, развитие частного предпринимательства, повышение уровня жизни населения, обеспечение занятости [2].

Микрофинансирование в России играет важную роль в современной экономике и общественном развитии, содействуя развитию малого бизнеса и повышению уровня жизни малообеспеченного населения. Задачи микрофинансирования — это задачи построения сильной и устойчивой социально ориентированной финансовой системы, в которой каждый предприниматель и каждый гражданин может получить для развития необходимые финансовые ресурсы.

Рассматривая микрофинансирование, можно выделить экономические и социальные цели этого явления. В экономическом плане возможно решение таких проблем, как обеспеченность доступности рабочего капитала для вновь созданных предпринимательских структур на этапе star-up; ускорение развития малого бизнеса; выравнивание диспропорций в развитии регионов; сокращение доли ростовщического и теневого финансирования начинающих предпринимателей. С точки зрения социального значения, микрофинансирование способно содействовать борьбе с бедностью и безработицей, интеграции социально незащищенных слоев населения в полноценную жизнь, повышению уровня социально-экономической и гражданской активности населения.

В сфере микрофинансирования присутствуют организации микрофинансирования или микрофинансовые институты, действующие в России в форме:

— кооперативных организаций, таких как кредитные потребительские кооперативы, потребительские общества;

— специализированных некоммерческих микрофинансовых организаций в виде частных фондов, государственных фондов поддержки малого и среднего бизнеса;

— кредитных организаций;

— частных недепозитных микрофинансовых организаций.

К микрофинансовым организациям относятся юридические лица, зарегистрированные в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства,

хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в Государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке предусмотренном 151-ФЗ [1].

В условиях кризиса сектор малого и среднего предпринимательства попал в одну из первых «групп риска». Многие предприниматели были вынуждены значительно сократить объемы своей деятельности, а в ряде случаев прекратить ее полностью. Банковское кредитование стало для малого бизнеса практически недоступным. В этих условиях первостепенной задачей становится формирование устойчивой модели кредитования малого и среднего бизнеса, в том числе с использованием небанковских форм и инструментов.

В настоящее время этот сектор в нашей стране уже достаточно сложился и вступил в стадию экспоненциального роста с некоторыми специфическими особенностями по сравнению с другими странами. Пожалуй, одно из основных таких отличий — то, что микрофинансовая деятельность в России является частью более широкого рынка финансовых услуг для малых предприятий. В условиях существующей финансовой нестабильности, важное значение имеет сохранение благоприятных условий для развития малого предпринимательства.

В основу фондов микрофинансовых организаций входят государственные средства и денежные сбережения частных инвесторов. Как, правило, микрофинансированию сопутствуют дополнительные услуги, обучение начинающих предпринимателей навыкам управления, организации финансового учета, правилам составления отчетности. В результате оказания этих услуг повышается финансовая культура, улучшается возвратность заемных средств, устанавливаются прочные отношения между заемщиком и микрофинансовой организацией, что в свою очередь сказывается на стабилизации экономических отношений.

Основной продукт, предлагаемый на рынке микрофинансовыми организациями, микрозайм. Применительно к российскому законодательству, микрофинансовым кредитом (микрозаймом) называется сумма до миллиона рублей, выдаваемая каждому клиенту. Следует заметить, что в законе «О микрофинансовой деятельности» не указано конкретно, рынок ли это малого бизнеса или рынок физических лиц [1]. У микрозаймов имеется ряд преимуществ перед банковским кредитом: минимальный набор документов и быстрое оформление, удобное получение и погашения займа, существует также возможность досрочного погашения и ряд др. Микрозаймы могут предоставляться следующими способами, как наличными денежными средствами через платёжные системы или кассы, так безналичным перечислением средств на счёт, указанный в договоре микрозайма.

В принципе микрокредитование довольно сопоставимо с потребительским кредитованием. Перспективы развития микрофинансирования в России можно связать с расширением филиальной сети банков, осуществляющих розничное финансовое обслуживание, путем упрощения порядка регистрации и деятельности новых банковских «точек продаж», в том числе развития концепции «передвижных банковских офисов», которые должны быть особенно эффективны в сельской местности, а также более активного применения банками технологии микрокредитования начинающих предпринимателей.

Планируется дальнейшее развитие небанковских институтов микрофинансирования, совмещающих простоту их создания и деятельности с доступностью финансовых услуг для малого бизнеса и населения. Большое значение имеет как создание благоприятных условий для развития кредитной кооперации, так и специализированных недепозитных микрофинансовых организации. Требуется и развитие новых, перспективных технологий банковского обслуживания клиентов, при которых финансовые услуги предоставляются за пределами офисов банков — так называемого «дистанционного банковского обслуживания».

Вопросы повышения доступности розничных финансовых услуг имеют не только большое экономическое, но и важное социальное значение для экономики страны. России нужна сильная и диверсифицированная финансово-кредитная система, доступная для всех слоев населения и построенная на принципах партнерства различных финансовых институтов. Увеличение выдаваемых микрозаймов в России сдерживается конкуренцией микрофинансовых организаций, но с не банками, а с ростовщическими организациями, в первую очередь, в небольших населенных пунктах. Существуют также системные проблемы российского рынка микрозаймов — это важность установления системы надзора, аналогичной банковскому, необходимость принятия комплекса мер, направленных на защиту потребителей микрофинансовых услуг. Следует также обратить внимание на существующие высокие риски, связанные с микрозаймами, что влечет за собой более высокие процентные ставки.

При государственном правовом регулировании и поддержке самоорганизации микрофинансирования, государство решает две важнейшие задачи: во-первых, развитие малого бизнеса, а во-вторых, содействие преодолению бедности и безработицы.

Литература

1. Федеральный закон от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (вступил в силу 4 января 2011 г.).

2. Доклад генерального секретаря ООН «Роль микрокредитования и микрофинансирования в ликвидации нищеты» [электронный ресурс] — Режим доступа: URL: http://www.rusmicrofinance.ru/news/microfinance/525/.

Н.К. Рожкова Чан Нгок Чанг

ОСНОВЫ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ВО ВЬЕТНАМЕ PRINCIPLES OF ACCOUNTING IN VIETNAM

Аннотация: статья посвящена проблемам основ ведения бухгалтерского учета во Вьетнаме. Особое внимание уделено вопросам нормативного регулирования бухгалтерского учета. В статье изучена система плана счет и стандартов бухгалтерского учета. Отмечены положительные и отрицательные стороны системы бухгалтерского учета.

Ключевые слова: план счетов бухгалтерского учета, стандарты, счета, принципы бухгалтерского учета.

Abstract: the article deals with the problems of accounting in Vietnam. Particular attention is paid to the regulatory of accounting. The paper studied the system of accounts and accounting standards. The positive and negative aspects of the accounting system are mentioned.

Keywords: chart of accounts, standards, invoices, accounting principles.

Регламентация бухгалтерского учета необходима для того, чтобы учет осуществлялся по единой методологии, как в отдельных странах, так и в мире. Регламентация сохраняет преемственность тех достоинств, которые накоплены в бухгалтерской науке в отдельных странах и в мире. Однако, степень регламентации

© Н.К. Рожкова, Чан Нгок Чан, 2012

МИКРОФИНАНСИРОВАНИЕ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ

Гусева Е.И.,

студентка 3 курса Юридического института правового

администрирования, Саратовская государственная юридическая академия,

г. Саратов.

Научный руководитель: Кондрашова М.А.,

старший преподаватель кафедры гражданского и семейного права, Саратовская государственная юридическая академия, г. Саратов.

Аннотация: Автор рассматривает особенности деятельности микрофинансовых организаций в РФ, а также проблемы, возникающие при осуществлении микрофинансовой деятельности и пути и решения.

Ключевые слова: микрофинансовые организации, микрозайм, микрокредитование.

Summary: The author considers features of the activities of microfinance organizations in Russia, as also the problems that arise in the implementation of microfinance activities and ways and solutions

Keywords: microfinance organizations, microloans, microcredit.

В современном мире большую востребованность приобрело микрокредитование микрофинансовыми организациями. Динамика развития сферы микрофинансовых услуг потребовала законодательного закрепления микрофинансовой деятельности в законодательстве РФ.

В 2010 году был принят Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»[1]. Он регулирует на основании гражданского законодательства микрокредитование и деятельность микрофинансовых организаций. Согласно закону, под микрозаймом понимается заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу. Соответственно договор микрозайма представляет собой разновидность договора займа, сумма которого не может быть выше установленного размера.

В литературе отмечается, что, несмотря на формирование законодательной основы, остались нерешенные проблемы в сфере микрокредитования. Особый интерес представляет микрокредитование физических лиц в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, к которому применяются правила ФЗ «О потребительском кредите (займе)»[2].

Так большой общественный резонанс вызывают большие процентные ставки, устанавливаемые в договорах микрозайма. На первый взгляд проценты за пользование заемными средствами не выглядят устрашающими — обычно они составляют всего несколько процентов в

месяц. Но если рассчитать относительную величину — годовую процентную ставку, то она составит порядка 700-900% в год. К сожалению, не все обращают на это внимание и спокойно подписывают договоры на предлагаемых условиях. Когда же дело доходит до уплаты суммы процентов, то возникают претензии относительно формирования их размера. Нередко такие споры попадают на рассмотрение судов.

Анализ судебной практики позволяет сделать вывод, что в данной ситуации правоприменитель не выработал единого подхода и идет двумя путями.

Некоторые суды встают на защиту граждан, как наименее защищенных участников гражданского оборота. Так, к примеру, Верховный Суд Республики Тыва в Апелляционном определении от 27.05.2014 по делу N 33-682/2014 указал, что возможность снижения размера установленных договором процентов за пользование заемными средствами в случае их чрезмерности является одним из правовых способов, предусмотренных в законе, которые направлены против злоупотребления правом. Кроме того, установление чрезмерно высоких процентов могло быть признано кабальным условием договора. Так, в информационном письме Президиума ВАС РФ от 10 декабря 2013 г. N 162 «Обзор практики применения арбитражными судами статей 178 и 179 Гражданского кодекса Российской Федерации» отмечено, что, поскольку размер процентов по договору займа, чрезмерно отличающийся от процентных ставок по заключаемым договорам того же типа, и его срок свидетельствовали об установлении крайне невыгодных условий данного договора для заемщика, что подтверждает факт стечения тяжелых обстоятельств на стороне истца, это свидетельствует о кабальности указанного договора, в связи с чем он признан судом недействительным на основании ст. 179 ГК РФ.

Согласно другому подходу, суды отказывают заемщикам в удовлетворении их требований. Основанием для этого указывается норма статьи 421 ГК РФ, согласно которой граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Опираясь на положения данной статьи, суд указывает, что заемщики заключили договоры займа с завышенными размерами процентов без принуждения, были ознакомлены и согласны с их содержанием, что подтверждается подписями заемщиков в тексте таких договоров.

В связи с широким общественным обсуждением, а также отсутствием единообразия в судебной практике, законодатель не оставил данный вопрос без внимания и ввел некоторые существенные ограничения в определении условий договора микрозайма. Так, первым ограничением, установленным Федеральным законом от 03.07.2016 N 230-Ф3 «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и

микрофинансовых организациях» является то, что с 1 января 2017 г. проценты по договору потребительского микрозайма, не могут превышать трехкратный размер суммы долга. Данное правило применяется к договорам, заключенным после 1.01.2017 года, а также если срок возврата по договору не превышает одного года. Кроме того, обязательным условием является размещение информации об указанных ограничениях на первой странице договора потребительского займа перед таблицей с индивидуальными условиями договора. Таким образом, в соответствии с изменениями, при займе в 10 тыс. руб. задолженность заемщика, включающая сумму займа и начисленные проценты, не сможет превысить 40 тыс. руб.

Другое ограничение установлено в отношении просрочки платежей по краткосрочному микрозайму. Статья 12.1 ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» закрепяет, что со дня возникновения просрочки проценты заемщику могут начисляться только на оставшуюся часть суммы основного долга и только до того момента, как сумма процентов достигнет двукратного размера этой суммы. Данное условие также подлежит размещению на первой странице договора. Представляется, что принятые меры будут в значительной мере способствовать уменьшению количества заключаемых сделок с необоснованно завышенными процентами, а также установлению единообразия правоприменительной практики.

Однако необходимо отметить, что нововведение не распространяется на штрафы и пени, а также на платежи за услуги, оказываемые заемщику за отдельную плату. По этому поводу исследователи высказывают мнение, что ограничение по процентам может привести к тому, что компании найдут нерыночные способы взимания процентов: например, параллельно с договором займа заключать с заемщиком договор об оказании каких-либо услуг[3]. При этом, исчерпывающий перечень услуг, оказываемых за отдельную плату законодателем не представлен, в связи с чем в отдельных соглашениях появляются такие дорогостоящие комиссии за услуги, как, например, «кредитное информирование», стоимостью от 500 рублей и выше[4].

Другим, вызывающим вопросы моментом, является отсутствие обратной силы принятых изменений, которое исключает применение новых выгодных условий для заемщиков, ранее заключивших договор микрозайма. Отмечается, что несмотря на это, юристы видят возможность пересмотреть условия микрозаймов в суде. Помимо основного регулирующего закона на микрозаймы, предоставляемые гражданам, распространяется действие закона о защите прав потребителей, о чем неоднократно напоминал ВС РФ, а, следовательно, с появлением закона, предоставляющего новые дополнительные гарантии для потребителя, заёмщики могут обратиться в суд, чтобы внести изменения в условия

действующего договора, в целях приведения его в соответствие с требованиями нового закона[5].

Подводя итог всему вышесказанному, можно сделать вывод, что правовая регламентация микрокредитования физических лиц совершенствуется, однако все еще возникают проблемы, требующие решения. В частности, представляется возможным установить ограничение перечня услуг, оказываемых микрофинансовыми организациями за отдельную плату, и предельной стоимости данных услуг в целях предотвращения действий недобросовестных микрофинансовых организаций в обход закона. Но несмотря на указанные недостатки, не вызывает сомнения тот факт, что микрофинансирование в настоящее время стало важным финансовым институтом.

Список использованных источников:

1. Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» // «Собрание законодательства РФ», 05.07.2010, N 27, ст. 3435.

2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ф3 (ред. от 03.07.2016) «О потребительском кредите (займе)» // «Российская газета», N 289, 23.12.2013.

3. Важдаева Н. Большие проблемы маленького кредита. 27.04.2016. URL:https://life.ru/bolshiie_probliemy_malienkogho_kriedita

4. Метелица Е. ЦБ предложил ограничить максимальные проценты по микрозаймам // РБК. 01.12.2015. URL: http://www.rbc.ru/finances/01/12/2015/565dab089a7947dd1b624bf1.

5. Фомченков Т. Проценты по микрозаймам ограничили // Интернет-портал «Российской газеты. 21.06.2016. URL: https://rg.ru/2016/06/21/procenty-po-mikrozajmam-ogranichili.html.

К ВОПРОСУ О РЕАЛИЗАЦИИ КОНСТИТУЦИОННОГО

ПРАВА НА КВАЛИФИЦИРОВАННУЮ ЮРИДИЧЕСКУЮ

ПОМОЩЬ

В ГРАЖДАНСКОМ СУДОПРОИЗВОДСТВЕ

Дунаева М. А.,

Студентка 3 курса юридического факультета имени А. А. Хмырова, Кубанский государственный университет, г. Краснодар.

Научный руководитель: Передрий Т. Е.,

Старший преподаватель кафедры гражданского процесса и

международного права, Кубанский государственный университет, г. Краснодар.

Аннотация: В статье исследуется система правовых норм, закрепляющих право на получение квалифицированной юридической помощи. Делается вывод о дальнейшем совершенствовании правового

Источники

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть